“個(gè)人養(yǎng)老金相當(dāng)于長期儲(chǔ)蓄，可以抵扣個(gè)稅，挺劃算的！”最近，54歲的北京市民陳亮達(dá)剛辦完綜合所得年度匯算，他用個(gè)人養(yǎng)老金賬戶繳存的1.2萬元抵扣了個(gè)稅。目前，個(gè)人養(yǎng)老金制度運(yùn)行平穩(wěn)，先行工作取得積極成效，已有超5000萬人開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，但也存在“開戶熱繳存冷”、對(duì)年輕人吸引力低、稅收激勵(lì)有限等現(xiàn)象。（見4月22日《工人日?qǐng)?bào)》）
今年1月，人社部表示，自2022年11月在北京、天津、上海等36個(gè)城市（地區(qū)）先行啟動(dòng)實(shí)施以來，我國個(gè)人養(yǎng)老金制度整體運(yùn)行平穩(wěn)，下一步將推進(jìn)全面實(shí)施。不過，一年多來制度實(shí)施中所暴露出的問題不容忽視。尤其是年輕人對(duì)繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金的積極性不高，這背后反映出的制度設(shè)計(jì)與實(shí)際需求間的落差，值得思考。
個(gè)人養(yǎng)老金制度作為養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“第三支柱”，可以為個(gè)體提供更靈活的養(yǎng)老儲(chǔ)備方式。然而，目前的制度設(shè)計(jì)在某種程度上未能充分考慮到不同年齡段、不同收入群體以及不同職業(yè)特性人群的需求差異。這也是導(dǎo)致“開戶熱繳存冷”、年輕人參與度低的重要原因。
通常，年輕人面臨著更為復(fù)雜的財(cái)務(wù)和生活壓力，在房貸、子女教育、日常開銷等多重經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)下，養(yǎng)老規(guī)劃往往被置于相對(duì)次要的位置。此外，在他們看來，未來的不確定性太多，而個(gè)人養(yǎng)老金的提取條件又相對(duì)苛刻，這無疑增加了他們的顧慮。
因此，要吸引更多年輕人參與個(gè)人養(yǎng)老金制度，首先需在制度設(shè)計(jì)上做出更人性化、差異化的調(diào)整。建立應(yīng)急支出機(jī)制便是一個(gè)可以考慮的方向，當(dāng)參保人面對(duì)失業(yè)、教育、重病或意外事故等特殊情況時(shí)，可被允許提前支取資金。這不僅能增加制度的靈活性，也能一定程度減輕年輕人的后顧之憂。
同時(shí)，針對(duì)不同收入群體和職業(yè)特性的人群，個(gè)人養(yǎng)老金制度也應(yīng)提供更多樣化的選擇。例如，對(duì)于低收入者和靈活就業(yè)人員，可通過設(shè)置不同的繳存上限和稅收優(yōu)惠政策鼓勵(lì)他們積極參與。而對(duì)于高收入者，則可以通過提供更為豐富的投資產(chǎn)品和服務(wù)，來滿足其個(gè)性化需求。
此外，加強(qiáng)宣傳教育也是關(guān)鍵。當(dāng)前，許多年輕人對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度的認(rèn)知仍較淺，加強(qiáng)他們對(duì)這一制度的理解和認(rèn)同，有助于更好地釋放制度善意。
個(gè)人養(yǎng)老金制度的完善，需要政府部門、社會(huì)以及個(gè)人共同努力。政府部門應(yīng)該積極聽取各方意見，不斷優(yōu)化制度設(shè)計(jì)；社會(huì)應(yīng)該加強(qiáng)宣傳教育，提高公眾的養(yǎng)老意識(shí)；而個(gè)人則應(yīng)該根據(jù)自身情況積極參與養(yǎng)老規(guī)劃，為自己的未來打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。唯此，個(gè)人養(yǎng)老金制度才能真正發(fā)揮其應(yīng)有作用，為我國養(yǎng)老保障體系添磚加瓦。
